科创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别(bié)发布公告称，其收到证监会下发(fā)的(de)《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两公司下发(fā)拟终止公司(sī)股票上市的事先(xiān)告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院消息显(xiǎn)示，其收到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东(dōng)兴证券(quàn)及两(liǎng)名保(bǎo)代、天健会计师事(shì)务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法(fǎ)违规

　　乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露(lù)招股书申报(bào)稿，同年(nián)10月获科(kē)创板上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流(liú)单(dān)据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万元乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字(yuán)，占(zhàn)当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招股说明书》未按规定(dìng)披露(lù)的(de)2016年(nián)末(mò)、2017年(nián)末以及2019年上半年末(mò)对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未(wèi)按(àn)规定(dìng)披(pī)露对外担保余额(é)合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继续通过前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告(gào)记(jì)载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定(dìng)披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最(zuì)终，证(zhèng)监会对紫(zǐ)晶存储责令改正(zhèng)，给(gěi)予(yǔ)警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对(duì)实控人(rén)郑穆(mù)、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗(luó)铁威(wēi)被处10年(nián)市(shì)场禁入措(cuò)施(shī)，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务总监终(zhōng)身(shēn)市场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政(zhèng)处(chù)罚决定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年(nián)6月(yuè)披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在(zài)公告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关(guān)联交(jiāo)易、股(gǔ)权代持情况(kuàng)等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚(xū)假合同、开展虚(xū)假业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记(jì乐字的繁体是几画啊，乐字的繁体是几画字)载(zài)的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对(duì)于(yú)欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则(zé)被罚款非法募集(jí)资(zī)金的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿(yì)元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财(cái)务(wù)总监、董事会秘(mì)书应(yīng)岚被罚(fá)1300万元(yuán)，二人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大跌的行情下，两(liǎng)家(jiā)公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽(zé)达(dá)A股股东(dōng)总户(hù)数为6538户，户(hù)均持股(gǔ)市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为(wèi)12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被(bèi)终止上(shàng)市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发(fā)布公告称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大(dà)违法行为，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退(tuì)市(shì)。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日，两(liǎng)家公司均收到(dào)上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票上市的事先(xiān)告知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定(dìng)申请听证，提出陈(chén)述(shù)和(hé)申辩。交易所由上市委员会(huì)就是(shì)否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议，并(bìng)根(gēn)据上(shàng)市委员(yuán)会的审核意见作(zuò)出是(shì)否终(zhōng)止公司(sī)股票上(shàng)市的(de)决定。

　　根据相关规(guī)定，若股(gǔ)票被终止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上(shàng)市(shì)的决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日(rì)届满(mǎn)的下一交易日起，相关公(gōng)司股票(piào)复牌并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期(qī)的交易期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将(jiāng)在退市整理期届满后5个交易(yì)日内对(duì)股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉(sù)投资者同时(shí)申请(qǐng)适用普通代(dài)表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。上海(hǎi)金(jīn)融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，在投资者提起的(de)诉(sù)讼中，被(bèi)告除(chú)了(le)泽(zé)达易(yì)盛及实控人、董监高等(děng)，中介(jiè)机构东兴证券及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间(jiān)，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)曾发布(bù)公告称，因在执行泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)首(shǒu)次(cì)公开发行股(gǔ)票并在科创板上市项(xiàng)目(mù)中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续(xù)督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务(wù)中心(xīn)公告称，关注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达(dá)易盛是(shì)科(kē)创板首批被中国证监(jiān)会立(lì)案调查公司(sī)，根据《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)。

　　投服中心将密切关注(zhù)诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通(tōng)代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告(gào)，拟相关法(fǎ)律法规公开征集并接(jiē)受50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加普通代表(biǎo)人诉讼并申请转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。

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