金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科(kē)创板首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等(děng)相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投(tóu)资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责妙哉妙哉是什么意思，奇哉妙哉是什么意思rong>。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行(xíng)政责任(rèn)方(fāng)面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处(chù)罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的(de)沟(gōu)通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事(shì)人依法及(jí)时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适(shì)格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规(guī)上市(shì)公司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的(de)重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构从业人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密切关注泽达易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融(róng)法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初(chū)步估算结果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的(de)适格(gé)投资者(zhě)损失(shī)赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投(tóu)资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合法权(quán)妙哉妙哉是什么意思，奇哉妙哉是什么意思益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处(chù)理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当(dāng)事(shì)人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法所(suǒ)得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可(kě)以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中的(de)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其(qí)主动先行(xíng)赔(péi)付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关(guān)责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本市(shì)场高(gāo)质(zhì)量发展(zhǎn)的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。