金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安(ān)全。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息(xī)存储技术(shù)股份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加(jiā)强与公(gōng)安机关(guān)的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的(de)重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是(shì)提高资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)违规成本(běn)的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维(wéi)护投资者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服(fú)务的(de)证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的(de)或(huò)者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实施精准打双曲线虚轴的位置，双曲线虚轴有什么意义击(jī)。如果相关中介机构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业(yè)未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机(jī)构责任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目(mù)前在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些(xiē)制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示(shì)密(mì)切(qiè)关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代(dài)表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票的(de)保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规(guī)模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者损失(shī)、消(xiāo)除(chú)损害或者不良影响并经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调(diào)查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这双曲线虚轴的位置，双曲线虚轴有什么意义一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以(yǐ)一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会(huì)将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如(r双曲线虚轴的位置，双曲线虚轴有什么意义ú)何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务(wù)所、北京市康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司、容(róng)诚(chéng)会计(jì)师(shī)事务所、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机(jī)构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在(zài)相(xiāng)关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依(yī)法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责(zé)任(rèn)人员在上述案(àn)件中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任(rèn)人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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