金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人(rén)员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国自旋量子数计算公式各符号含义，自旋量子数如何计算办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，自旋量子数计算公式各符号含义，自旋量子数如何计算我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对(duì)部(bù)分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另(lìng)外(wài)，根据(jù)《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有效(xiào)地追(zhuī)究违(wéi)规上(shàng)市公司及(jí)其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任(rèn)体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式追责的(de)重要(yào)一环，也是提高资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承(chéng)销(xiāo)服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的(de)证(zhèng)券服(fú)务机构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了(le)包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他(tā)中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设(shè)立先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证(zhèng)券领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等(děng)规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可(kě)能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便(biàn)捷(jié)地(dì)补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者(zhě)的(de)损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责(zé)相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行(xíng)为(wèi)中的(de)勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合(hé)其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

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