金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在(zài)上述(shù)两(liǎng)案的行政责任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁(jìn)入决(jué)定，分别(bié)对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责(zé)任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市(shì)场法律责(zé)任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的(de)重要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参(cān)与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽责(zé)，形成资本(běn)市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或者法律意(yì)见书的证券服务(wù)机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与(yǔ)造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案(àn)件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责(zé)任人员千树万树梨花开的上一句是什么，千树万树梨花开的上一句是什么古诗strong>。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的(de)道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和(hé)廉洁从业(yè)水平(píng)等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务质(zhì)量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系列(liè)投(tóu)资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需(xū)综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔(péi)的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布(bù)公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。 千树万树梨花开的上一句是什么，千树万树梨花开的上一句是什么古诗

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失(shī)。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序(xù)直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调(diào)查的当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的(de)行政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制(zhì)约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一(yī)程序(xù)中，既(jì)可(kě)以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执业(yè)过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔(péi)付(fù)以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人员(yuán)在上述案件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事千树万树梨花开的上一句是什么，千树万树梨花开的上一句是什么古诗务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业(yè)人(rén)员应(yīng)当(dāng)严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清(qīng)气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。