金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责(zé)行而不辍履践致远是什么意思，行而不辍 什么意思g>。如在上(shàng)述两案的(de)行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资(zī)者及时有(yǒu)效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责(zé)任(rèn)。民事(shì)责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的(de)重要(yào)举措(cuò)。我会将进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机构(gòu)故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综(zōng)合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员的(de)道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质量的重(zhòng)要因素。如(rú)果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的(de)适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性和(hé)有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和(hé)能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正(zhèng)在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔(péi)付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当(dāng)事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人(rén)履(lǚ)行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执法(fǎ)方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了(le)当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事行而不辍履践致远是什么意思，行而不辍 什么意思(shì)人(rén)承诺制(zhì)度(dù)可(kě)以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施办(bàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计(jì)师(shī)事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事(shì)务所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处(chù)理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责(zé)任人员在上(shàng)述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉。