金(jīn)融(róng)界4月(yuè)21日(rì)消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑(shè)。

　　具(jù)体(tǐ)问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任(rèn)人员进(jìn)行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资(zī)者及(jí)时(shí)有效地(dì)追究违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责任是资(zī)本市场(chǎng)法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行为进行立(lì)体(tǐ)式(shì)追责的重要一(yī)环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权(quán)利(lì)救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市(shì)公司提(tí)供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者(zhě)法律泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的(de)法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑违法程度、案(àn)件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任(rèn)人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他(tā)中介机(jī)构正在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适(shì)格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接(jiē)获(huò)赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损失、消除(chú)损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规(guī)定了(le)当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文(jí)投(tóu)资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没(méi)款数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)这一(yī)程序中(zhōng)，既可(kě)以实现对(duì)申请人的精准打击(jī)，也可(kě)以有效便(biàn)捷(jié)地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)可以一(yī)并解(jiě)决案件(jiàn)相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会(huì)计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中介机(jī)构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申(shēn)请证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司泰伯改字文言文翻译及注释，泰伯改字文言文翻译及原文、会计(jì)师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构是(shì)保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格遵守法律法规(guī)和(hé)职业(yè)道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉营(yíng)造(zào)和(hé)维护风清(qīng)气正的(de)企业文化(huà)和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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