金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(b俄罗斯为啥打不赢乌克兰，乌克兰为什么这么难打ǎn)首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关(guān)部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机(jī)构及其责任人(rén)员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人(俄罗斯为啥打不赢乌克兰，乌克兰为什么这么难打rén)员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依(yī)法及时移送(sòng)公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依(yī)法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等责(zé)任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会将(jiāng)进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责(zé)，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务的(de)证券(quàn)公司(sī)、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机(jī)构故意参(cān)与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风(fēng)险意识(shí)和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受(shòu)投资者特别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请(qǐng)首次公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)的(de)保(bǎo)荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模(mó)将根(gēn)据最终计算的适(shì)格投资者(zhě)损(sǔn)失赔付(fù)金额(é)进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)披露的(de)公告中提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人(rén)进行调(diào)查(chá)期间，被(bèi)调(diào)查(chá)的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经(jīng)国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构终止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定(dìng)需(xū)要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的(de)损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收违(wéi)法所得的(de)金额(é)，以及(jí)投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击(jī)，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解(jiě)决案件相关的行政处(chù)理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步(bù)将如(rú)何(hé)处(ch俄罗斯为啥打不赢乌克兰，乌克兰为什么这么难打ù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会(huì)计师事(shì)务所、北京市康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所、致同会(huì)计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构启动(dòng)了相关(guān)调查工作(zuò)，后(hòu)续将(jiāng)根(gēn)据其在相(xiāng)关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等(děng)情(qíng)形，依法(fǎ)进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人员应当(dāng)严(yán)格(gé)遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉。

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