金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记(jì)者问(wèn)。证监会(huì)有关(guān)部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相(xiāng)关(guān)责(zé)任主体进行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及(jí)时(shí)移送公(gōng)安(ān)机关(guān)处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地(dì)追究(jiū)违(wéi)规上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是(shì)资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行(xíng)立(lì)体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要(yào)一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通宝马大降价的原因，最近宝马为什么大降价投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市(shì)场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是(shì)对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精(jīng)准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的(de)法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构从业(yè)人(rén)员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？宝马大降价的原因，最近宝马为什么大降价g>

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购、行政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决(jué)、代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退(tuì)出(chū宝马大降价的原因，最近宝马为什么大降价)”的(de)特征(zhēng)，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发(fā)行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿(yì)元(yuán)设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初(chū)步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌(xián)证(zhèng)券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消除损害或者不良(liáng)影响并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督管理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制(zhì)约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具(jù)惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确(què)定(dìng)需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没(méi)款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可(kě)以一并(bìng)解决(jué)案(àn)件相关的行政处(chù)理与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到(dào)行政追责与民(mín)事(shì)追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动(dòng)了(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形，依(yī)法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果(guǒ)发(fā)现(xiàn)有关(guān)责(zé)任人员存(cún)在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁(jié)自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。